转账凭证

（四）结算方式

结算方式编码 1 2 3 4 5

凭证必无 1001,1002 结算方式名称 现金结算 现金支票 转账支票 信汇 电汇 5

（五）期初余额

科目名称 库存现金 银行存款/工行存款 应收票据 期初余额 8000 222000 1170 2008-11-22,大地公司购买乙产品,价税合计1170元,付票据一张,票号78989 应收账款 14540 2008-11-22,天益公司购买甲产品,价税合计7020元,货款未付,发票号78987; 2008-11-18,明兴公司购买甲产品,价税合计7020元,货款未付,票号78988; 2008-11-22,为明兴公司代垫运费500元 应收职工借款 6000 供应部杨明出差借差旅费6000元 备注 6

预付账款 原材料 库存商品 固定资产 累计折旧 短期借款 应付票据 应付账款 20000 2008-11-23,预付北京无忧公司货款20000元 75332 50000 1212000 155124 120000 25740 2008-11-23,向大为公司购钢材25740元 62010 2008-11-15,向北京无忧公司购钢材38610元; 2008-11-18,向杰信公司购油漆23400元; 预收账款 应交税金/应交增值税/进项税额 应交税金/应交增值税/销项税额 长期借款 30000 2008-11-26,预收伟达公司货款30000元. 3832(借) 20000 200000 7

实收资本

（六）设置项目目录（难点）

1000000 该项目设置包括四个步骤：1、新增项目大类“自建工程”；2、制定项目核算科目；3、进行项目分类定义；4、项目目录维护。

项目大类为“自建工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。

（七）输出账套。 （八）填制凭证

1．1月8日，以现金支付购买包装箱货款600元。 借：周转材料 600

贷：库存现金 600

8

2．1月8日，以工行存款500元支付财务部办公费。 借：管理费用/办公费 500 贷：银行存款/工行存款 500

3．1月12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款借：应收账款（光华公司） 93600

贷：主营业务收入 80000 应交税费/应交增值税（销项税） 13600 4．1月22日，收到杨明偿还借款1000元。 借：库存现金 1000

贷：其他应收款/杨明 1000 另：设置常用凭证

摘要：从工行提现金；凭证类别：付款凭证；科目编码：1001和100201

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13600）尚未收到。