电大【国际结算】形成性考核册答案

【国际结算】形考作业一：

一、名词解释：

1.国际结算:P1两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的，或政府间的当事人因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫做国际结算。

2.国际贸易结算与非国际贸易结算:P1国际贸易经常大量发生货款结算，经结清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。

国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化等交流活动，例如，服务供应、资金调拨、国际借贷等引起的货币收付，称为非贸易结算。

3.狭义票据与广义票据:P5广义票据是指商业上的权利单据，它作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品的所有权的证据。

狭义票据是以支付金钱为目的的证券，由出票人签名于根据上，无条件地约定由自己或另一人支付一定金额，可以流通转让。

4.承兑、背书、追索权：P20承兑意指远期汇票的付款人，以其签名表示同意按照出票人命令而付款的票据行为。

P18背书是指在汇票背面签字并交付给被背书人以转让票据权利的票据行为。

P24追索权是指汇票遭到拒付，持票人对其前手背书人或出票人有请求其偿还汇票金额及费用的权利。

5.汇票、本票、支票：P8汇票是由一人开致另一人的书面的条件命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人立即，或在固定时间，或在可以确定的将来时间，把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。

P28本票是一项书面的无条件的支付承诺，由一人作成，并交给另一人，经制票人签名承诺即期或定期或在可以确定的将来时间，支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定人或来人。

P39支票是银行存款客户向他开立帐户的银行签发的，授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人，或其指定人，或来人的无条件书面支付命令。

二、选择题（将所选正确答案的字母序号填写到题前的括号内） （A、C、D）1.狭义票据包括下列哪几项： A.汇票B.提单C.支票D.本票

(A、D)2.下列可采用过户转让的票据有: A.股票B.提单C.本票D.人寿保险单 (B、C、D)3.下列可采用流通转让的票据有: A.股票B.本票C.支票D.大额定期存单

(A、B)4.汇票的当事人中，对汇票可享有充分权利的当事人有： A.收款人B.被背书人C.背书人D.出票人

(A、B、C)5.汇票的当事人中，对汇票付款承担责任的当事人有: A.承兑人B.背书人C.出票人D.被背书人

(A、B、C)6.Howmanybasicpartiesarethereinabillofexchange? 在一张汇票中有多少基本当事人? A.DrawerB.DraweeC.PayeeD.Indorser

(A、D)7.Whatbillsareinvalid?什么票据是有效的?P9

A.“PaytoMCo.ororderthesumofonethousandUSdollars.”

B.“PaytoMCo.providingthegoodstheysupplyarecompliedwithcontractthesumofonethousandUSdollars.”

C.“PaytoMCo.outoftheproceedsinourNo.1accountthesumofonethousandUSdollars.” D.“PaytoMCoororderthesumofonethousandUSdollarsandcharge/debitsametoapplicant’saccountmaintainedwithyou.”

(C、D)8.Whatbillsarenegotiable?什么票据是可流通的？P13 A.PaytoJohnDavidonly

B.PaytoJohnDavidnottransferable C.PaytotheorderofABCCo. D.PaytoABCCo

(B、D)9.Whichbillsarerequiredendorsementwhentransferredinthefollowingitems？下列哪些票据在转让时需要背书？P13 A.ABillofExchangeispayabletoMaryorbearer. B.ABillofExchangeispayabletoMaryororder. C.ABillofExchangeispayabletoMaryonly. D.ABillofExchangeispayabletoMary. (A、

B)10.Whichbillsaren’trequiredendorsementwhentransferredinthefollowingitems？下列哪些票据在转让时不需要背书？P14 A.ABillofExchangeispayabletoMaryorbearer. B.ABillofExchangeispayabletobearer. C.ABillofExchangeispayabletoMary. D.ABillofExchangeispayabletoMaryonly.

三、判断正误并说明理由

1.如果背书有：“PayBankofChinaforaccountofBC”,字样，中国银行可以将这张汇票再予以转让。XP19

理由：上述背书为限制性背书，作成限制性背书的汇票禁止被背书人把汇票再行流通或转让。

2.如果一张汇票是这样背书:“PayZZCompanyonarrivalofgoodstoShanghai”，这项背书是无效的。XP19

理由：开出汇票必须是无条件的支付命令，而作成背书是可以带有条件的。

3.远期汇票必须首先提示承兑。√P20

理由：票据是一种权利凭证，要实现权利，必须向付款人提示票据，以便要求实现票据权利。

4.如果汇票的出票人和付款人是同一人,持票人则不能接受此汇票。XP17 理由：汇票的出票人和付款人可以是同一人。

5．如果某人不是出票人，付款人，或收款人，而仅在票面上签上他的名字，则他对持票人不付任何责任。XP26

理由：仅在票面上签字，而签字人不是出票人和承兑人时，即构成保证行为。

6．参加承兑就是参加付款，二者没有区别。XP24-P25

理由：参加承兑是汇票遭到拒绝承兑面退票时，非汇票债务人在得到持票人同意的情况下，参加承兑已遭拒绝承兑的汇票的一种附属票据行为。

参加付款是在因拒绝付款而退票，并已作成拒绝付款证书的情况下，非票据债务人参加支付汇票票款的一种票据行为。

参加付款与参加承兑的作用，同为防止持票人行使追索权，维护出票人、背

书人的信誉，而且两者都可指定任意债务人作为被参加人，所不同的是参加付款人不须征得持票人的同意，任何人都可以作为参加付款人，而参加参兑须经持票人的同意；同时参加付款是在汇票遭拒绝时为之，而参加承兑则是在汇票遭拒绝承兑时为之。

四．简答题

1.票据行为主要有哪些？P17

回答：狭义的票据行为有出票、背书、承兑、参加承兑、保证等。

广义的票据行为除上述狭义的票据行为外，还包括提示、付款、参加付款、退票、行使追索权等行为。

2．票据行使追索权的条件有哪些？P24 回答：1.必须在法定期限内向付款人提示汇票。

2.必须在法定期限内将退票事实通知前手，后者再通知其前手，直到出票人。 3.外国汇票遭到退票，必须在法定期限内由持票人请公证人作成拒绝证书。

3．根据《英国票据法》的规定，正当持票人应具备什么条件？P17

回答：正当持票人应具备的条件是：他的前手背书是真实的；汇票票面完整正常；取得汇票时，没有过期；不知道汇票曾被退票；也不知道转让人的权利有何缺陷；他自己支付对价，善意地取得汇票。

4.票据的无因性是指什么？P7

回答：票据的原因是票据的基本关系，它包括两个方面的内容，一是指出票人与付款人之间的资金关系，另一方面是指出票人与收款人，以及票据的背书人与被背书人之间的对价关系。票据当事人的权利义务就是以这些基本关系为原因。但是票据是否成立，不受票据原因的影响。票据当事人的权利义务，也不

受票据原因的影响。对于票据受让人来说，他无需调查这些原因，只要票据记载合格，他就取得票据文义载明的权利，票据的这种特性就称为无因性。

5.广义票据在其流通形式上有什么不同的法律规定？P5 回答：广义的票据分别采用下列三种形式转让流通： 一、过户转让或通知转让

1.写出转让书的书面形式，表示转让行为并由转让人签名。

2.在债务人那里登记过户，或书面通知原债务人，它不因债权人更换而解除其债务。

3.受让人获得权利要受到转让人权利缺陷的影响。

4.它是在三个当事人之间，即债权转让人、债权受让人以及原债务人之间完成转让行为。 二、交付转让

1.通过单纯交付或背书交付而转让票据，不必通知原债务人。

2.受让人取得它的全部权利，他可以用自己的名义，对票据上的所有当事人起诉。

3.受让人获得票据权利，并不优于前手，而是继承前手权利，还要受到前手权利缺陷的影响。

4.它是在两个当事人，即转让人和受让人之间的双边转让。 三、流通转让

1.转让人经过单纯交付，或背书交付票据给受让人，受让人善意地支付对价取得票据，不必通知原债务人。

2.受让人取得票据，即取得它的全部权利，他可以用自己的名义对票据上的所有当事人起诉。

3.受让人获得票据权利优于前手权利，即受让人的权利不受转让人权利缺陷的影响。

4.它是在两个当事人，即转让人和受让人之间的双边转让。

五．实务题

1.根据给出的条件填写一张汇票。P9 No.30189999

Drawer:ContinentalCo.,London.Drawee:BankofEurope,London Payee:BankofAustralia,London.Sum:GBP1,250.00 Dateofissue:01April,1998.Tenor:at90daysaftersight

No.30189999

ExchangeforGBP1250.00London,1stApril,1998

At90daysaftersightpaytoBankofAustralia,London.ororder thesumofonethousandtwohundredandfiftypounds ToBankofEurope, LondonforContinentalCo., London. signature

2.如果收款人要将该票据转让给：“BankofNewZealand,Auckland”,请做一个限制性背书。如果条件是：“ondeliveryofB/LNo.113”，请做一个条件背书。P19 限制性背书:PaytoBankofNewZealand,Aucklandonly 条件背书:PaytoBankofNewZealand,Aucklandonly OndeliveryofB/LNo.113

3.以上述票据而言，：“MidlandBankLed.London”为指定付款人，承兑日期是1998年4月3日。请付款人做一个承兑，并写明到期日。P21 ACCEPTED

3APRIL,1998 tomature (date)

ForMidlandBankLed.London signature

电大天堂【国际结算】形考作业二：

一、名词解释

国际汇兑：P74又称国外汇兑，是指在两个不同国家的债权人与债务人之间的资金调拨，又是债权与债务的了结过程。

顺汇与逆汇：P74-P75顺汇称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。 逆汇又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。

电汇、信汇、票汇：P76电汇是汇款人（付款人或债务人）委托银行以电报、电传、环球银行间金融电讯网络方式，指示出口地某一银行作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。

P84信汇是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

P86票汇汇款是汇出行应汇款人申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的另一种汇款方式。

光票托收、跟单托收、直接托收：P95光票托收意指金融单据托收，而不伴随商业单据委托银行代收款项的一种托收结算方式。

跟单托收意指金融单据伴随商业单据的托收，或者商业单据不伴随金融交易所的托收。

卖方/委托人人他的银行，即托收行那里获得托收指示的空白格式，由他自己填写，连同托收单据直接寄给买方银行，即代收行，请其代收贷款，并将已经填写的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托收视同自己办理一样， 二、选择题（将所选正确答案的字母序号填写到题前的括号内） (A、B、C、D)1.汇款业务中的基本当事人有哪些?P75 A.汇款人B.收款人C.汇出行D.汇入行 (A、C)2.下列采用顺汇的结算方式有哪些?P74 A.信汇B.托收C.电汇D.信用证 (D)3.票汇采用的支付工具是:P88

A.电报B.信汇委托书C.支付委托书D.银行即期汇票 (B、D)4.下列采用逆汇的结算方式有哪些?P75 A.信汇B.托收C.电汇D.信用证

(D)5.结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向分类,可分为:P74 A.电汇、信汇、票汇B.汇款、托收、信用证 C.本票、汇票、支票D.顺汇和逆汇 (A、B)6.下列属于金融单据的有:P94 A.本票B.支票C.发票D.运输单据 (C、D)7.下列属于商业单据的有P94 A.本票B.支票C.发票D.运输单据 (A、B、C)8.托收结算方式分为:P95

A.光票托收B.跟单托收C.直接托收D.托收汇票 (A、B、C、D)9.常见的光票有:P95 A.银行汇票B.本票C.支票D.商业汇票

(A、B、C)10.托收汇票中收款人有哪几种形式?P96 A.收益人是收款人B.托收行是收款人 C.代收行是收款人D.提示行是收款人

(A、C)11.“跟单托收”意指下列哪些单据的托收？P95 A.金融单据不伴随商业单据B.金融单据伴随商业单据 C.商业单据不伴随金融单据D.金融单据

(A、B、C、D)12.在托收结算方式下，银行对进出口商的资金融通方式有：P107 A.托收出口押汇B.贷款

C.使用融通汇票贴现融资D.信托收据

(A、B、C、D、E、F)13.跟单托收的交单条件有:P100-P102 A.D/PorD/PatxxdaysaftersightB.D/A C.Deliveryofdocumentsagainstlettersofundertakingtopay D.Deliveryofdocumentsagainstpromissorynote E.Deliveryofdocumentsagainstasignedtrustreceipt F.Deliveryofdocumentsagainstpartofcollectiontobepaid atsightandthebalancebywayoftheacceptanceofaseparatedraft payableatafuturedate.

三、判断正误并说明理由

1．汇款偿付也就是指的汇款解付。XP90P75 理由：汇款偿付与汇款解付是两个不同的概念。

汇出行办理汇出汇款业务时，及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行，这就叫做汇款的偿付。

汇入行按照汇出行的委托向收款人支付汇款的行为即为汇款解付。

2．若汇出行在信汇委托书或支付委托书上批明拨头寸的指示为:

“Incover,wehavecreditedyoura/cwithus”即说明汇出行在汇入行开立了往来账户。XP90

理由：若汇出行的指示为:“Incover,wehavecreditedyoura/cwithus”即说明汇入行在汇出行开立了往来账户。

3．预付货款的结算方式有利于进口商，而不利于出口商。XP92 理由：预付货款的结算方式有利于出口商，而不利于进口商。

4．售定对进口商有利而对出口商不利。√P92

理由：售定是买卖双方已经成交，货物售妥发运，并经进口商收到后一定时期将货款汇交出口商。而货物出口后，出口商就失去控制货物权利，如进口商不付款，出口商将会货、款两失。

5．托收委托书规定托收费用由付款人负担，恰遇付款人拒付，其托收费用仍应由付款人承担。XP104

理由：每当托收费用被放弃时，则此费用由发出托收的当事人负担，并可在收妥款项后扣除。

6．代收行将一张跟单汇票提示承兑或付款时，必须保证所附单据的真实性和单据内提及的货物的确存在。XP112

理由：根据托收统一规则（522）第十三条的规定：银行对于任何单据的真伪性和任何单据中有关货物的存在概不负责。

7．采用承兑交单方式对进口商有利而对出口商不利。√P100

理由：因为单据凭着承兑汇票一经交出，则代收/提示行对这样交出的单据就不承担进一步的责任了。如果进口商到期不付款，则出口商将会货、款两失。

8．对出口商而言，采用D/A比采用D/P风险更大。√P100

理由：因为在D/A方式下，单据凭着承兑汇票一经交出，则代收/提示行对这样交出的单据就不承担进一步的责任了。如果进口商到期不付款，则出口商将会货、款两失。而D/P方式下，单据要凭付款而交出。如果进口商不付款，起码货物不会损失。

四、问答题

1、阐明电汇、信汇、票汇的异同。P88

回答：电汇、信汇、票汇均属汇款方式，均为顺汇结算。 不同点：

（1）从支付工具来看：电汇使用电报、电传，或SWIFT，用密押证实。信汇使用信汇委托书或支付委托书，用签字证实。票汇使用银行即期汇票，用签字证实。

（2）从汇款人的成本费用来看：电汇收费较高，信汇与票汇费用较电汇为低。 （3）从安全方面来看：电汇比较安全，汇款能短时迅速到达对方。信汇必须通过银行和邮政系统来实现，其安全性比不上电汇。票汇虽有灵活的优点，但易丢失或毁损，背书转让容易陷入汇票纠纷，汇票遗失后，挂失或止付的手续比较麻烦。

（4）从汇款速度来看：电汇是一和最快捷的方式，使用较广。信汇的资金在途时间长，操作手续多，现很少使用。票汇为自己携带至付款行所在地要求付款，比较灵活简便，其使用量仅次于电汇。

2、托收行与代收行有何不同？P94

回答：托收行，也称为寄单行，它还是出口方银行、托收汇票收款人。当它把汇票寄给代收行时，须背书给代收行。

代收行，它是接受托收行的委托，参与办理托收业务的一家银行，它还是进口方银行、托收汇票的被背书人，或收款人。

3、托收业务中，出口商可能承担的风险有哪些？P106

回答：（1）发货后进口地的货价下降，进口商不愿付款赎单或承兑取单，就借口货物规格不符，或包装不良等原因面要求降价。

（2）因政治或经济原因，进口国家改变进口政策，进口商没有领到进口许可证，或是申请不到进口所需的外汇，以致货物抵达进口地而无法进口，或不能付款。

（3）进口商因破产或倒闭而无力支付货款等。

4、在国际贸易中使用托收方式时卖方应注意些什么？P106

回答：（1）为了避免风险，卖方最好在国外有自己的机构，或事先在当地找好代理人，以便在出口货物遭到拒付时代办货物的存仓、保险、转售或运回手续。 （2）在买卖成交前做好调查工作，如进口商的资信情况、经营作风、进口地的市场销售情况、进口国的贸易和外汇管制法令、海关的规定，以及进口商是否已领到该批货物的进口许可证，或者是否已申请到外汇等。 （3）对于托收商品的成交贸易条件，应争取CIF贸易条件。

（4）卖方委托银行办理托收业务时最好能提供进口商的帐户行作为代收行，以得进口商获取融资，按时付款。

5、什么情况下使用签字的信托收据交单？

回答：银行对进口商的资金融通允许进口商以签字的信托收据借出单据。这种

方式可以由出口商主动提出，并在托收提示上写明“付款交单”、“凭信托收据借贷”字样；或是由进口商提出并经代收银行同意的情况下才能办理。

电大天堂【国际结算】形考作业三：

一、名词解释：

1.信用证与备用信用证：

P132信用证是银行（开证行）根据买方（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立的、在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。

P174备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。

2．可撤销信用证与不可撤销信用证:P142可撤销信用证是指买方即申请人不经受益人同意，甚至不必事先通知受益人而可以随时修改、撤回或注销的信用证，直到信用证被开证行指定可使用信用证的银行付款时为止。

不可撤销信用证是指末经开证行、保兑行（如有）和受益人的明确同意，该证即不能修改，也不能撤销；且在其规定的单据全部提交给指定银行或开证行，符合信用证条款和条件时，即构成开证行的确定承诺去交付、承兑信用证项下交来的汇票及/或单据。

3.议付信用证：P154指开证行的承诺扩展至第三当事人即议付行，它议付或购买受益人在信用证下交来的汇票/单据，确信任何议付行被授权议付汇票/单据，而这些汇票、单据将被开证行正当付款，只要它们与信用证条款相符。

4.可转让信用证：P162可转让信用证是指信用证的受益人（第一受益人）可以请示授权付款，承担延期付款责任，承兑或议付的银行（转让行），或如果是自由议付信用证时，可以要求信用证特别授权的转让行，将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人（第二受益人）使用的信用证。

5.银行保函:P414国际间银行办理代客担保业务时，应委托人要求，向受益人开出的保证文件，称作保函。为区别于其他金融机构，如保险公司、保证公司、信托公司、金融公司等所开的保函，故称为银行保函。 二、选择题：

1.（A、B、C）信用证的基本当事人有：P133 A．开证行B.受益人C.保兑行D.承兑行

2．（A、B、D）信用证的基本当事人中受益人可以是：P133 A．卖方B.受信方C.进口商D.出口商

3．（A、C、D）下列建立在以商业信用为基础的结算方式有：P132 A．货到付款B.信用证C.托收D.预付货款

4．（B、C、D）信用证的当事人分基本当事人和其他当事人，下例属其他当事人的有：P134

A．开证行B.申请人C.通知行D.指定银行

5．（B、D）关于不可撤销信用证，下列命题正确的有：P143

A．任何情况下均不能修改B.经开证行、保兑行和受益人的同意可以修改 C.任何情况下均不能撤销D.经开证行、保兑行和受益人的同意可以撤销 6．（A、D）关于可撤销信用证，下列命题正确的是：P144 A．对信用证进行修改、撤回或注销，可以不经受益人同意。

B．对信用证进行修改、撤回或注销可以不经受益人同意，但必须事先通知受益人。

C．对信用证进行修改、撤回或注销没有时间上的限制。 D．对信用证进行修改、撤回或注销有时间上的限制。

7．（A、B、D）受益人交单给指定银行向它办理结算时，按照使用信用证金额的不同方式可分为：P150

A．即期和延期付款信用证B.承兑信和证

C．保兑的与不保兑的信用证D.议付信用证和自由议付信用证 8．（A、B、C）即期信用证包括：P159

A．即期付款信用证B.议付信用证C.自由议付信用证D.承兑信用证 9．（A、C、D）下列对受益人无追索权的信用证有：P158

A．即期付款信用证B.议付信用证C.延期付款信用证D.承兑信用证 10．（A、B、C）银行保函的基本当事人有：P414 A．委托人B.受益人C.担保行D.通知行

11．（A、B、D）在保函业务中，担保行的责任、权利是：P415 A.一经接受开立的保函申请书，就有责任按照申请书开出保函。 B.有责任按照保函承诺条件，对受益人付款。 C.负担保函项下的一切费用

D.如果委托人不能立即偿还担保行已付款项，则担保行有权处置押金、抵押品、担保品。

12．（A、C、D）下列属进口类保函的有：P419 A．付款保函B.承包保函C.延期付款保函D.租赁保函 13．（A、C）按照通知受益人的方式可分为：P177 A．信开信用证B.预支信用证C.电开信用证D.对开信有证 14．（A、B、C、D）信用证对开证行来说有以下好处：P136 A．收取开证手续费B.贷款是有保证金或担保的 C.风险小D.不占用资金

15．（A、B、C、D）信用证的特点：

A．是一种银行信用B.开证行对受益人的责任是一种独立的付款责任 C.一种自足文件它不依附于贸易合同而存在D.信用证业务是一种纯粹的单据业务

三、判断题：

1.信用证可以保护买方免遭不诚实的卖方装运出劣质商品。XP133P136 理由：信用证处理的是单据，而不是货物。它不能保护买方免遭不诚实的卖方装运出劣质商品。

2、信用证业务中，银行应在进口商收到货物时付款。XP133

理由：只有在信用证规定的单据全部提交指定银行或开证行，并符合信用证的条款和条件时，开证行才会付款。

3．受益人按合同出运货物，而后向银行提交必要的单据，但其中缺少一张单据，银行可以拒绝付款。√P133

理由：只有在信用证规定的单据全部提交指定银行或开证行，并符合信用证的条款和条件时，才构成开证行的确定付款承诺。如果单据缺少，银行可以拒绝付款。

4．如果受益人向其银行提交信用证所需求的全部单据，但就在提交单据的前几天，开证申请人却破产了，在这种情况下，银行可以拒绝付款给受益人。XP133 理由：当单据相符时，开证行或保兑行（如有）应独立地履行其付款承诺，不应受到其他当事人的干扰。

5．议付行如果不是保兑行，它对受益人的付款是有追索权的。√P135

6．议付信用项下，汇票不能作或以申请人作为付款人。√P155

理由：议付信用项下汇票付款人多是开证行，也可以是议付行以外的其他银行，但不得以申请人作为付款人。

7．信用证方式的汇票付款人经付款后，付款人发现单证不符，则可以有权提出追索票款。XP158

理由：只有议付及自由议付信用证的议付行才对受益人有追索权。其余情况下，汇票付款人均无追索权。

8．办理出口押汇、开证行拒付票据时，当买单行是议付行时，不能向受益人追还票款。XP135

理由：议付行如果不是保兑行，它对受益人的付款是有追索权的。

9．在交单及汇票承兑以后，可撤销信用证不能予以撤销。XP143

理由：只有当可撤销信用证被开证行指定可使用信用证的银行付款后，它才不能予以撤销。

10．如信用证的有关各方都同意接受修改书中的一部分，此接受是有效的。XP196

理由：根据跟单信用证统一惯例（500）第九条D款IV点的规定：对同一修改通知中的修改内容不允许部分接受，因而，部分接受修改内容当属无效。 四、问答题

1、跟单信用证的性质及作用是什么？

回答：P132性质：跟单信用证是一种有条件的银行付款承诺，说得全面一些，它是银行（开证行）根据买方（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立

的，在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 作用：P136

2、可撤销信用证与不可撤销信用证各有什么特点？P142-P143

回答：可撤销信用证的特点是开证行的付款承诺的不确定性和信用证的可撤销性。

不可撤销信用证的特点是开证行的确定付款承诺和信用证的不可撤销性。

3、跟单信用证业务处理的基本程序应包括哪些环节？P132-135 回答：1、进口商同出口商签订销售合同；

2、进口商向银行提供相关材料，申请开立跟单信用证并存入一定比例的保证金；

3、进口商银行开立跟单信用证至通知行，通知银行通知出口商； 4、出口商发货后根据信用证的规定将有关单据交出口商银行； 5、出口商银行审核单据后将单据寄至开证行； 6、开证行审查单证相符后付款； 7、进口商交款赎单； 8、进口商提货。

4、什么是背对背信用证？它与可转让信用证的区别何在？

回答：定义：P168作为中间商的受益人将国外开来的受益于他的原始信用证作为担保品，请求银行依据原始信用证条款，开出以供货人为受益人（第二受益人）的信用证，称为背对背信用证。 区别：P169表格

电大天堂【国际结算】形考作业四：

一、名词解释：

1.海运提单与多式运输单据：

P206海运提单是一种运输单据，它被承运人或其代理人签字，承认货物已经收妥，等待运至一个特殊的目的港，并说明货物承运条款。此外，除表明货物收据和运输合约以外，海运提单还是一项物权单据，承运人只能用交出货物来换取交来的正本提单。

P248多式运输单据意指表明多式运输合约的一份单据，并且在适用法律文件时，可被电子数据交换信息代替，和它是（a）以可流通形式发出，或(b)以不可流通形式发出，注明记名收货人。

2.审单标准：P325

审单标准就是按照国际标准银行惯例来审单，也就是按照跟单信用证统一惯例、国际商会出版物第500号作为审单标准，来衡量单据表面是否与信用证条款相符，这不仅为银行确定一个实用的审单标准，还将影响法院，促其判案时要依据UCP500所反映的国际标准惯例来判断单据是否相符。

3.非单据条件:P325

如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据，银行认为这是非单据条件。

二、选择题

1.(A、B、C、D)海运提单的关系人有：P207（如题目为基本关系人，则答案为A、B）

A.承运人(Carrier)B.托运人(Consignor)C.收货人(Consignee)D.被通知人 2.(B、C、D)在提单的收货人格内有下列哪些表示时，说明提单是可流通的?P207 A.“ToABCCo”B.“Tobearer”

C.“ToAB＆Coortheirorder”D.“Totheorderofsipper” 3.(A、B、C、D)下列有资格在海运提单上签字的人是：P210-P218 A.承运人B.承运人的代理人C.船长D.船长代理人 4.(B、D)关于提单，下列命题正确的是：P206-P208 A.不是物权凭证，不能背书转让 B.是物权凭证，可以背书转让 C.提单对银行债权没有保障 D.提单对银行债权有保障

5.(A、B)不可流通转让海运单与提单具有以下相同点：P240 A.提单与海运单均系货物收据和运输合约 B.审核海运单和提单应考虑之点有许多相同处 C.收货人可以不需提示单据，即可领取货物 D.不可流通转让海运单与提单均属物权凭证 6.(A、B、C、D)下列不能接受的提单有：P237 A.货装舱面提单B.以运输行自己各义出具的提单 C.一张正本直接寄给申请人D.不清洁提单

7.(A、C)不可流通形式的多式运输单据的作用有：P240 A.货物收据B.物权单据C.运输合约D.不可流通性 8.(A、C、D)航空运单的特点是：P256 A.是不可流通的单据B.是可流通的单据 C.不能控制买方付款D.必须作成记名收货人 9.(A、B、D)下列单据中不享有物权凭证的是：P274 A.航空运单B.铁路运单C.海运提单D.邮政收据 10.(A、B、C、D)审单过程中应注意的是：P324

A.单证一致程度B.合理小心审单C.审单标准D.审单合理时间 11.(A、B、C、D)开证行有下列哪些情形时，将无权拒付?P349

A.没有在7个工作日内发出拒付通知 B.没有用电讯方式通知拒付不符点给寄单行 C.说出一切不符点被寄单行驳回，不能成立 D.未将不符单据代为保管听候处理，也未将单据退回

12.(A、B、C、D)银行间偿付的规定中，除开证行应发出偿付授权书给偿行外，还应按以下哪些规定办理偿付业务。P363

A.开证行不应要求索偿行向偿付行提供与信用条款相符的证明 B.开证行承担自身的最终偿付责任 C.开证行负担延迟偿付的利息 D.开证行负担最后支付偿付行的费用 13.(A、B、C、D)侨汇汇款主要有：P441 A.电汇B.信汇C.票汇D.约期汇款

14.(A、B、C、D)下列属非贸易外汇收支项目的是：P438 A.海外私人汇款B.保险收支C.外币收兑D.银行收支 15.(A、B、C、D)旅行支票的特点是：P443

A.支票金额固定B.一般可长期使用C.携带方便安全D.有效防止假冒

三、判断题：

1.银行对没指明承运人名称的提单将拒绝接受。√P209

理由：根据UCP500第二十三条第A分条第I款规定，提单正面必须注明承运人名称。

2.开证行拒绝由船长签署的提单，此拒绝是合理的。XP209

理由：根据UCP500第二十三条第A分条第I款规定，提单可由船长签署。

3.如果提单及收货人是“开证行的指定人，通知买方”，则买方有权提货。

XP207

理由：此种提单需经开证行背书转让给买方后，买方才有权提货。

4.提单的转让与票据转让一样，没有差别。XP208

理由：提单的转让属交付转让型，票据的转让属流通转让型，两者有些差别。前者是受让人继承前手权利，但要受到前手权利缺陷的影响，后者是受让人的权利优于前手，不受转让人权利缺陷的影响。 5.银行不能接受以运输行自己名义出具的提单。√P237

理由：运输行接受出口商托运的零星货物而签发的货运单据是分提单，它是以运输行名义发出的提单，实际上这种提单只能起着货物收据作用，银行不能接受。

6.如果受益人提交的全部货运单据，除了以保险单替代保险证明书外，都与信用证条款相符，开证行可以拒付。XP292

理由：信用证要求保险凭证时可以提交保险单代替。

7.开证行在收到单据时发现单据从表面上看来与信用证条款不符，但在两星期后才通知寄单行拒绝收款。此通知是无效的。√P348 理由：开证行审核单据最长不超过7个工作日。

8.如果货物凭开证行担保已提取，由于单据有不符点被拒绝付款，受益人应向进口商索偿。XP350

理由：如果货物凭开证行担保已提取，由于单据有不符点被拒绝付款，受益人应向开证行索偿。

9.受益人既可交单给指定银行，也可直接交单给开证行，对受益人来说，选择

直接交单给开证行此交单给指定银行更好。XP334

理由：对受益人来说，交单给指定银行，即不承担从指定银行寄单至开证行路途遗失风险，又不必提早交单，修改单据也方便。故交单给指定银行优点较多。

10.多式运输单据上表示包装件数时，应写明数个集装箱内含小包装的总件数。√P250

理由：如果只表示集装箱个数，没有表示小包装的总件数，则若干集装箱即被视为运载的包装物，倘若遇到多式运输经营人责任内的货物损失，它将按照一个集装箱是一个包装物赔偿，货主要吃亏的。

四、简答题：

1.多式运输单据与海运提单的差别。P250 回答：多式运输单据与海运提单的差异有三：

1、多式运输单据签发人是多式运输经营人，或承运人，或船长，或其代理人。海运提单签发人是承运人，或船长，或其代理人。

2、多式运输单据是在多式运输经营人收到货物时发给单据，故单据印明“收妥（货物）”字样。海运提单强调海运贸易必须船上交货，故提单应该印明“onboard”,或者加上“onboard”批注。

3、多式运输单据经常用到六个运输项目（前段运输、收货地、装货港、卸货港、交货地、船名），海运提单只用三个运输项目（装货港、卸货港、船名）。

2.简述指定银行对于不符单据的处理方法。P344

回答：受益人提交了不符合信用证要求的单据时，保兑行或指定银行按照下列方法之一处理：

1、将所有单据退还提交人更改，以便在信用证有效期内和最迟交单期内再交单。

2、仅仅退还不符单据。做法同上，同时代表提交人安全保管其余单据。 3、在交单人授权下将信用证项下不符单据以等待批准方式寄送给开证行，要求它审查和批准接受单据或拒绝接受单据。

4、将所有单据退还交单人，请他采取直接行动寄单给开证行。

5、如果交单人准许，以电报、电传或电讯发至开证行，要求凭不符单据授权付款、承兑或议付。

6、从受益人或他的银行出具赔偿担保信，凭以议付、付款或承兑，该信保证如果开证行拒绝接受不符单据和拒绝偿付时，任何议付、付款、承兑金额连同利息和有关费用将被担保出具人偿还。

7、根据实际经验，并征得受益人同意，办理“保留权利”的付款、承兑或议付，即如果开证行凭着不符单据而拒绝偿付时，银行保留对受益人的追索权。 8、寄单托收。

3．简述开证行对单据的处理方法。P348

回答：1、开证行审单相符后，应：第一，对已付款、已承担延期付款责任、已承兑汇票、或已议付的指定银行予以偿付；第二，接受单据。

2、开证行审单确定单据不符合信用证条款，它可征求申请人的意见，如申请人同意接受不符点，则开证行凭此付款；如申请人不愿接受不符点，它可拒绝单据，主张拒付。并需做到以下各点：

（1） 拒付时必须以单据作为依据 （2） 必须在7个工作日内拒付 （3） 以电讯方式通知寄单行 （4） 说明全部不符点

（5） 说明单据听候处理或退回

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