4、固定资产增减方式 增加方式 直接购入 投资者投入 捐赠 对应入账科目 银行存款－人民币户(100201) 实收资本(3101) 资本公积－接受捐赠非现金 资产准备(311102) 以前年度损益调整（5801） 在建工程(1603) 减少方式 出售 投资转出 捐赠转出 盘亏 对应入账科目 固定资产清理(1701) 长期股权投资－其他股权投资(140102) 固定资产清理(1701) 盘盈 在建工程转入 报废 待处理资产损溢－待处理固定资产损溢(191102) 固定资产清理(1701) 5、固定资产原始卡片 卡片编号 固定资产编号 固定资产名称 类别编号 类别名称 部门名称 增加方式 使用状况 使用年限 折旧方法 00001 01100001 1号楼 011 办公楼 人事部 在建工程转入 在用 30年 平均年限法(一) 00002 01200001 2号楼 012 厂房 00003 02100001 A生产线 021 生产线 00004 02100002 B生产线 021 生产线 00005 02200001 电脑 022 办公设备 加工车间 加工车间 加工车间 财务部 在建工程转入 在用 30年 平均年限法(一) 在建工程转入 在用 10年 平均年限法(一) 在建工程转入 在用 10年 平均年限法(一) 直接购入 在用 5年 平均年限法(一) 13

开始使用日期 币种 原值 2007—09—08 人民币 400000 2008—11—10 人民币 450000 2% 9000 25515 0.0027 1215 424485 制造费用 2007—09—20 人民币 150000 3% 4500 39375 0.0081 1215 110625 制造费用 2008—01—08 人民币 180000 3% 5400 45198 0.0081 1458 134802 制造费用 2010—02—01 人民币 20000 3% 600 1944 0.0162 324 18056 管理费用－折旧费 净残值2% 率 净残值 8000 累计折旧 月折旧率 月折旧额 净值 对应折旧科目 37800 0.0027 1080 362200 管理费用－折旧费

实验七 应收系统初始化

一、实验准备

安装用友ERP—U8，将系统日期修改为“2010年9月1日”。引入“备份账套”，注册进入应收系统。

二、实验要求

1、设置系统参数 2、基础设置 3、设置科目

4、坏账准备设置 5、账龄区间设置 6、报警级别设置

7、设置允许修改“销售专用发票”、“其他应收单”、“收款单”的编号 8、设置本单位开户银行

9、录入期初余额并与总账系统进行对账 10、账套备份

三、实验资料

1、300账套应收款系统的参数

应收款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，代垫费用类型为“其他应收单”，应收款核算类型为“详细核算”受控科目制单方式为“明细到客户”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用客户权限，并按信用方式根据单据提前7天自动报警。

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2、存货分类

存货分类编码 1 2 3 4 3、计量单位 存货分类名称 原料及主要材料 辅助材料 库存商品 应税劳务 计量单位组 基本计量单位 计量单位 吨 台 桶 公里 4、存货档案 存货编码 001 002 003 004 005 存货名称 钢材 油漆 所属分类码 1 1 计量单位 吨 桶 台 台 公里 税率% 存货属性 17 17 17 17 7 外购、生产耗用 外购、生产耗用 自制、销售 自制、销售 应税劳务 甲产品 3 乙产品 3 运输费 4 5、基本科目 应收科目为“1131 应收账款”，预收科目为“2131 预收账款”，销售收入科目为“5101 主营业务收入”，应交增值税科目为“21710105 应交税费－应交增值税－销项税额”，销售退回科目为“5101 主营业务收入”。银行承兑科目为“1111 应收票据”，商业承兑科目为“1111 应收票据”，现金折旧科目为“5503 ”，票据利息科目为“550205 ”，票据费用科目为“5503”，收支费用科目为“5501”。

6、结算方式科目

现金结算方式科目为“1001 库存现金”，现金支票结算方式科目为“100201 人民币户”，转账支票结算方式科目为“100201 人民币户”，银行汇票结算方式科目为“100903 银行汇票”，电汇结算方式科目为“100201 人民币户”，其他结算方式科目为“100201 人民币户”。

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7、坏账准备

提取比率为“0.5%”，坏账准备期初余额为“200”，坏账准备科目为 “1141坏账准备”，坏账准备对方科目为“540601 资产减值损失——计提坏账准备”。

8、账龄区间

总天数分别为30天、60天、90天和120天。 9、报警级别

A级时的总比率为10%，B级时的总比率为20%，C级时的总比率为30%，D级时的总比率为40%，E级时的总比率为50%，总比率在50%以上为F级。

10、本单位开户银行

本单位开户银行为工行北京支行花园办事处。账号为“001－34567”。 11、期初余额（存货税率为均17%，开票日期均为2010年） 单据方开票票号 名称 向 日期 销售正 8.12 5678807 专用发票 客户名称 北京天益公司(01) 销售正 8.18 5678808 明兴专用公司发票 (04) 销售正 8.22 5678809 大地专用公司发票 (02) 其他正 8.22 001 大地应收公司单 (02) 预收正 8.26 111 伟达款单公司（银(06) 行汇票） 销售科目货物数部门 编码 名称 量 销售1131 甲产3 部品 (302) (003) 销售部(302) 销售部(302) 销售部(302) 销售部(302) 1131 甲产3 品 (003) 1131 乙产2 品 (004) 1131 运输 费 2131 无税价税单价 合计 2000 7020 2000 7020 500 1170 500 30000

实验八 应付系统初始化

一、实验准备

安装用友ERP—U8，将系统日期修改为“2010年9月1日”。引入“备份账套”，注册进入应付系统。

二、实验要求

1、设置系统参数 2、设置科目

3、账龄区间设置 4、报警级别设置

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