山西省国家税务局、山西省地方税务局网上服务平台操作手册V2.0

该纳税人为增值税小规模纳税人,且当期已享受增值税小微企业优惠,因此系统会自动将该笔收入记入免征收入项目。 (注意:因系统存在此校验,纳税人在进行文化事业建设费申报前,需先完成增值税申报。)

(3)进行申报

纳税人填写并保存报表后,对应的报表就会出现在“进行申报”功能菜单下,纳税人可在该页面查询并核实申报种类、申报所属期、应缴纳税款等信息。

信息核实无误后,点击申报表对应的“申报”按钮,平台弹出声明提示,点击确认按钮后完成申报表提交。

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(4)申报回执

申报表提交完成后,通过“申报回执”页面可以查看申报状态回执信息。如申报结果显示“申报成功”代表当前申报已成功,如结果显示为其他状态或未显示信息,需重新进行申报操作。 财务报表报送。

4.1.7申报表作废

目前该功能仅适用于征期内已在税务机关进行申报表作废的情

况,如仅在本平台进行申报表作废操作,不会在核心征管系统生效。

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4.1.8“一键零申报”

目前,平台已支持小规模纳税人的“一键零申报”功能。一键零

申报仅适用于没有发生销售业务,申报所有栏次全部为0的增值税小规模纳税人。

进入到“我要申报”页面,点击“一键零申报”按钮

弹出“一键零申报”窗口

在上图,点击“确定”后,弹出如下图的提示框,点击“继续”。

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自动完成增值税小规模申报表的填写及申报,并提示在“申报回执”模块进行结果查看。

? 【注意】

?本期内存在代开发票信息,不能进行一键零申报功能! ?当申报作废后,再次点击“一键零申报”按钮,会提示“您本期内已填写或已申报,不能进行一键零申报功能,请删除报表后再进行操作!。”出现此提示,需用户在“填写申报”点击“增值税申报表”进行删除后,再次使用“一键零申报”功能,或者直接在“填写申报”->“增值税申报表”修改申报表。

4.1.9票表比对

一般纳税人手工票表比对功能,如果企业先申报而税控设备未抄报,可以在抄报后点击重新比对。

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